【確定申告】アフィリエイターが最初にすべき税金関係4つ【口座開設・クレジット申し込み・引き落とし先変更等】

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税金初心者のアフィリエイターが「最初にすべき(税金関係の)こと」を色々とメモ。

  • 「税金のことを勉強しないといけないのは分かってる!」
  • 「けど何をすべきか分からない!」

みたいな人は参考にしてみてください。

その前に)

無職?

無職アフィリエイターはまず以下ページを読んでみて下さい。

収入0円の無職アフィリエイターがやるべきこと6つ【減免・扶養・失業保険・・etc】
このページは、 「アフィリエイターになりたくて会社を辞めたけど、収入が0円だよ!無職だよ!」 「税金の知識が何もない!何をすべきか分からない!」 みたいな人向けの...

税金を勉強すべき?

アフィリエイターが、税金のことを勉強しなければならないのは、「確定申告」をしなければいけないからです。

なので、そもそも「確定申告」をする必要がない「底辺アフィリエイター」は、税金の勉強をする必要はありません。

 

僕が思う基準としては、

所得レベルやるべきこと
雑魚アフィリエイター
(所得20万 or 38万 以下)
記事書け。サイト作れ。
うんちアフィリエイター
(所得20万 or 38万 ~ 所得200万レベル)
最低限、確定申告が行えるように勉強すべし。
弱小アフィリエイター
(所得200万 ~ 1,000万レベル)
税金の勉強を(少しずつ)始めるべし。
スーパーアフィリエイター
(所得1,000万レベル~)
アフィリエイトより税金の勉強を優先すべし。
(税金額が大きすぎるから、対策しないと死ぬ)

みたいな感じだと思います。

 

ただ、税理士に丸投げするなら勉強はしなくてOKだと思います。

●税金の知識はあったほうが良い

確定申告に関係なく、税金の知識は生きていく上で役に立ちます。

それに、たくさん稼げるようになったら、年に100万くらい税金を減らせたりできるので、勉強しておいて損はないです。

でも、所得が低い内は、大きな恩恵にあずかれないんです。税金の知識が役立つのは「所得が増えてきてから」なんです。

なので、底辺アフィリエイターは、「この記事を見てる暇あるなら記事書けよカス」と言葉を贈りたいと思います。

アフィリエイト初心者が最初にやるべきこと

①「開業届」と「青色申告承認申請書」を税務署に出す

アフィリエイトで本気で稼いでいくつもりなら、以下の2つの提出は必須です。

  • 開業届
    • 「これから事業としてアフィリエイトやるでー」と税務署に宣言する紙キレ
  • 青色申告承認申請書
    • 「今年から青色申告で確定申告するでー」と税務署に宣言する紙キレ
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▲(参考)僕の出した開業届▲(参考)僕の出した青色申告承認申請書

 

詳しくは以下ページを参考にしてみて下さい。

アフィリエイターが最初に提出すべき書類【開業届、青色申告承認申請書】
初心者アフィリエイターが 税務署に提出すべき書類についてまとめました。 初心者アフィリエイターが出すべき書類 アフィリエイトを本気で事業として始めるつもりなら、 以下の2つ...

②税金のことに簡単に勉強する

最低でも、以下↓の式の意味が分かるレベルにならないと話になりません。

①収入 ー 経費 = 所得 ・・・国民健康保険料、事業税などはこれに対して掛けられる

②所得 ー 所得控除 = 課税所得・・・所得税、住民税などはこれに対して掛けられる

書籍・ネット等で勉強するなりして、ある程度の基礎知識をつけましょう。

個人事業主におすすめの税金入門本7冊【確定申告&節税対策】
▲読んだ本 僕(専業アフィリエイター)が、 税金初心者の頃に読み漁った本(と言っても今も初心者ですが)をレビューしたいと思います。 ...
アフィリエイターが納めないといけない税金の種類【6つ】
アフィリエイター(個人事業主)が納めないといけない税金の種類について紹介します。 納めるべき税金の種類 アフィリエイターが納めないといけない税金は 以下の6つ。 ...

③お金のフロー(流れ)を決める

お金のフロー(流れ)を最初に考えておくと、以下の2つのメリットがあります↓。

  • 確定申告が楽ちんになる
    • アフィリエイト用口座、プライベート用口座などを分けておく事で、会計ソフトから自動入力できたりするようになるので楽ちん
    • 逆に、分けておかないとかなり面倒になる
  • 税金に詳しくなれる
    • フローを考えるためには、税金の仕組みを最低限理解しておく必要がある。
    • なので必然的にある程度、税金に詳しくなれる

というわけで、初心者アフィリエイターが最初にすべきことは、「お金のフローを考えること」だと思うわけです。

 

「そんな事言ってもフローなんてイメージできねえよ」って人が居ると思うので、参考に僕のアフィリエイト事業のお金の流れをフローを載せときます。↓

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▲僕のアフィリエイト事業のお金の流れ
(おそらく、法人でも個人事業主でも、フローは変わらないと思います)

 

このフロー↑の各銀行の役割をザックリ箇条書きで説明すると、

  • 住信SBIネット銀行(メイン):
    • アフィリエイト事業におけるメイン銀行
    • 「引き落とし・振込みしか対応していない経費」と「収入」が入出金がされるようにしている
  • ゆうちょ銀行:
    • プライベートの入出金がされるようにしている(+A8netの売上)
  • 三菱UFJ銀行:
    • 「所得控除」「経費」が出金がされるようにしている
  • SBI証券:
    • 「確定拠出年金」っていう所得控除&資産運用できる国の神制度を利用するのに使っている(⇒公式サイト

という感じです。

 

要するに、「プライベートな入出金」と「アフィ事業の入出金」を分けてるだけ。

「良くわからない!」という人は、以下のフローが理解できれば良いと思います。

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 ▲少しだけ簡略化したフロー

 

いきなりだけど、ここでフローの内容について「初心者の人が思うかもしれない疑問」をQ&A形式でまとめてみました。↓

フローのQ&A

Q.フローが全然理解できない。
A.勉強不足ってこと。

Q.「三菱UFJ銀行」と「住信SBIネット銀行」って分ける必要あるの?
A.分けた主な理由は、住信SBIネット銀行だと、小規模企業共済・セーフティネット共済などの引き落としに対応していないから。

Q.A8netだけなんでゆうちょ銀行振り込みなの?
A.A8netの報酬は、ゆうちょ銀行振り込みだと振り込み手数料が激安(30円)になるから使っているだけ。

Q.「MFクラウド確定申告」って使いやすいの?
A.俺は「MFクラウド確定申告」が一番使いやすいと思ったから使っているだけで、クラウド系のソフトならどれも使いやすいと思う。

④フローに合わせて色々と変更する

お金のフローを決めた後は、

  • 必要なクレジットカードの申し込み
  • クレジットカードの引き落とし先口座を変更
  • 各ASPの振り込み先口座を変更
  • 公共料金の引き落とし方法を変更
  • 必要な銀行口座の開設

などを行います。

 

というか、フローを自分で作れたのなら「何をすべきか」はおのずと分かると思います。

分からないなら「フローを理解できていない」ということだから、自分で理解できるように勉強しましょう。

ちなみに、「クレジットカードを持っていない!けどクレジットカードの審査に通らない!オワタ!」みたいなウンチマンは、以下ページを参考にしてみて下さい。

アフィリエイターにおすすめのクレジットカード5枚
▲俺の持ってるクレジットカード アフィリエイターの僕が、アフィリエイターにオススメなクレジットカードを紹介してみます。 アフィリエイター相手...
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確定申告に備える

準備が終わったら、

あとは確定申告に向けて日々の売上とか経費を記録(仕訳)していく。

①簿記の勉強をする

「青色申告(65万控除)」の場合は、「複式簿記」というのを勉強しないといけない。

 

「複式簿記」と聞くと「絶対難しいわ・・」と思うかもだけど、

本気で勉強すれば3日くらいで「確定申告するのに困らないレベル」には理解できると思うから、そんなに身構えなくても大丈夫です。

 

詳しくは「簿記 入門」とかでググりましょう。

②日々の記録(仕訳)をする

簿記が理解できたら、記録(仕訳)できるようになるので、

  • 経費
  • 収入

を記録(仕訳)していきます。

こんな感じ↓。

仕訳例(複式簿記):

2月21日にGoogle Adsenseから1万円の振込があった場合の仕訳例。(複式簿記)

  • 2月1日  :(借方)売掛金10,000円 / (貸方)売上高10,000円(1月分の売上計上)
  • 2月21日:(借方)預金通帳10,000円 /(貸方)売掛金10,000円(1月分の売上振込)

 

複式簿記の、実際の仕訳画面(MFクラウド)はこんな感じ↓。

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▲MFクラウドでの仕訳後の一覧
(こんな感じで収入とか経費をダッーーーーって仕訳していく。
そしてこの仕訳の一覧を元に「賃貸対照表」とか「損益計算書」とかを完成させるわけである)

 

現金主義(単式簿記)の場合は以下のように仕訳します↓。

仕訳例(単式簿記):

2月21日にGoogle Adsenseから1万円の振込があった場合の仕訳例。

  • 2月21日:預金通帳10,000円(収入の欄に記入する)

参考:

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③確定申告する

仕訳さえしておけば、あとは、

  1. 所得控除とか源泉徴収額とか、その他もろもろを記入
  2. 印刷して税務署に提出する
  3. 税金を納める
  4. 「仕訳帳」「総勘定元帳」「現金出納帳」・・などを印刷する(7年間保存)

これでおわり。

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おわり

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