確定申告初心者向け。
- 領収書
- レシート
などの「確定申告の書類」を整理する方法について紹介してみます。
注：
この記事で紹介する整理方法は、「領収書とかが少ない人向けの方法」なので、それ以外の人からすると「不便だろ」って感じるやもしれないので注意です。
用意するモノ
用意するのは、次の2つだけでOK。（どちらも100均に売っています）
- A4のクリアフォルダー ×50枚くらい
- A4クリアケース ×1個
（正式名称が分からんので、この記事ではこの名前で統一します）
※もしくはジッパーファイルのようなモノでもOK（参考画像）
Amazonで買うなら、次のような商品がオススメ。
整理方法
例えば、2017年分の確定申告の書類を整理する場合は、
次のように整理します。
A4クリアケース（2017年用）
├A4のクリアフォルダー（所得控除用）
│├A4のクリアフォルダー（小規模企業共済等掛金控除用）
│├A4のクリアフォルダー（社会保険控除用）
│├A4のクリアフォルダー（寄付金控除用）
│├ ・
│├ ・（適用できる所得控除いろいろ）
│└ ・
│
├A4のクリアフォルダー（未入力の経費用）
│├A4のクリアフォルダー（消耗品）
│├A4のクリアフォルダー（旅費交際費）
│├A4のクリアフォルダー（通信費）
│├ ・
│├ ・（使っている勘定科目毎に作る）
│└ ・
│
├A4のクリアフォルダー（入力済の経費用）
│├A4のクリアフォルダー（消耗品）
│├A4のクリアフォルダー（旅費交際費）
│├A4のクリアフォルダー（通信費）
│├ ・
│├ ・（使っている勘定科目毎に作る）
│└ ・
│
├A4のクリアフォルダー（明細用）
│├A4のクリアフォルダー（クレジットカード用）
│└A4のクリアフォルダー（銀行口座用）
│
└A4のクリアフォルダー（決算書関係用）
├青色申告決算書（控え）
└確定申告書B（控え）
つまり、
１つの「A4クリアケース」の中に、
「A4のクリアフォルダー」を入れ子にして整理する
ということ。
整理の手順
例えば、
①「旅費交際費」の領収書をゲットした
② ①の「旅費交際費」の領収書を仕訳した
③「ふるさと納税の寄付証明書」をゲットした
④クレジットカードの明細が送られてきた
⑤銀行口座の入出金明細を印刷した
⑥決算書を提出し、決算書（控）に印鑑をもらった
という場合、次のように整理します。
A4クリアケース（20XX年用） ├A4のクリアフォルダー（所得控除用） │├A4のクリアフォルダー（小規模企業共済等掛金控除用） │├A4のクリアフォルダー（社会保険控除用） │├A4のクリアフォルダー（寄付金控除用）←③ここに入れる │├ ・ │├ ・（適用できる所得控除いろいろ） │└ ・ │ ├A4のクリアフォルダー（未入力の経費用） │├A4のクリアフォルダー（消耗品） │├A4のクリアフォルダー（旅費交際費）←② ①の領収書をここに移す │├A4のクリアフォルダー（通信費） │├ ・ │├ ・（使っている勘定科目毎に作る） │└ ・ │ ├A4のクリアフォルダー（入力済の経費用） │├A4のクリアフォルダー（消耗品） │├A4のクリアフォルダー（旅費交際費）←①ここに入れる │├A4のクリアフォルダー（通信費） │├ ・ │├ ・（使っている勘定科目毎に作る） │└ ・ │ ├A4のクリアフォルダー（明細用） │├A4のクリアフォルダー（クレジットカード用）←④ここに入れる │└A4のクリアフォルダー（銀行口座用）←⑤ここに入れる │ └A4のクリアフォルダー（決算書関係用）←⑥ここに入れる ├青色申告決算書（控え） └確定申告書B（控え）
僕はこの整理方法が一番効率的だと思うんだけど、どうだろう･･。
他に良い整理方法あったら教えてくださいm(_ _)m
補足
クリアフォルダには名前を書く
クリアフォルダには、すべて名前を書きます。
マジックなどでデカデカと書くと分かりやすくて吉。
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| ▲自分が分かる名前を書く |
クリアフォルダーの色
A4のクリアフォルダーは、色別に分けた方が分かりやすい。
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| ▲左：赤 右：青 |
例えば、「所得控除のクリアフォルダーどれだ～？」と探すときに、「所得控除は赤色のクリアフォルダーだったな！」という風に、すぐに探すことができるからオススメ。
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| ▲100均でも、いろいろな色のクリアフォルダーが売ってます |
領収書などは月別＆日付順でホッチキスで止める
領収書はなるべく日付順に並んでた方が良い。
なぜなら、
- 後から確認しやすいし、
- 仕訳する際も見やすいから。
だから、一定量の領収書がたまるたびに、（月別で日付順に）ホッチキスとかで止めといた方が良い。
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▲月別＆日付順に領収書をホッチキスで止める こういう風に整理しておくと、仕訳する際も確定申告ソフトに入力しやすい。 （あと領収書に限らず、全ての書類は月別＆日付順に分類しておいた方が良い） |
○「ノートに領収書を貼る」とかいう意味不明な整理方法
「新品のノートに領収書をノリで貼っていく」とかいう意味不明な収納法をやってる人がたまにいるけど、止めたほうが良いと思う。
なぜなら、
- 整理するのに時間がかかりすぎる
- ノート代がもったいない
- ノリ代がもったいない
って具合に、デメリットが大きすぎるから。
そもそも、領収書をキレイに整理したとしても、納税額が下がるわけでもないし、売上が増えるわけでもないのに、何の意味があるのか。
「確定申告なんていう生産性０なクソ作業に手間暇かけるくらいなら、本業に時間使えよ！」という。
帳簿は？
僕は、帳簿（仕訳帳、総勘定元帳など）はすべて電子保存（PDF）してます。
紙では保存してません。なので帳簿の整理方法は分かりません。
○帳簿＝原則「紙で保管」
「帳簿は原則、紙で保管しないといけない」って法律って決まってるらしいですが
「原則紙で保存しないとダメだけど、税務調査が入る前にさえ紙で出力しとけばOKだよ！」という暗黙のルールで許されるらしいので、僕もそうすることにしました。
てか紙で全部印刷するなんてどう考えてもおかしいでしょ。
面倒くさすぎるし、紙もインクも勿体ないし、場所取って邪魔だし･･。
PDFでも紙でも内容変わらないんだからどっちでも良いじゃん･･。
おわり
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